Закон Индонезии об исламской банковской деятельности

АКТ РЕСПУБЛИКИ ИНДОНЕЗИИ
НОМЕР 21 ОТ 2008
О БАНКОВСКОЙ ИСЛАМСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
(СОГЛАСНО ПРИНЦИПАМ ШАРИА)
С БЛАГОСЛОВЕНИЕМ ВСЕМОГУЩЕГО АЛЛАХА
ПРЕЗИДЕНТ РЕСПУБЛИКИ ИНДОНЕЗИЯ,
Принимая во внимание:
a. что в рамках достижения цели индонезийского национального развития по созданию справедливого и процветающего общества, основанного на экономической демократии, должна развиваться экономическая система, основанная на ценностях справедливости, взаимности, равенства и выгоды согласно принципам шариа;
b. что постоянно увеличивается необходимость индонезийского общества в (исламских) банковских услугах согласно принципам шариа;
c. что (исламская) банковская деятельность согласно принципам шариа имеет особые характеристики по сравнению с общепринятой банковской деятельностью;
d. что нормы об (исламской) банковской деятельности согласно принципам шариа в Акте No 7 от 1992г. о Банковской деятельности с поправками согласно Акту Номер 10 от 1998г. всё еще не являются точными, поэтому должны регулироваться отдельным Актом;
e. что основываясь на пунктах a, b, c и d, необходимо разработать Акт об (Исламской) Банковской Деятельности (согласно принципам Шариа);
принимая во внимание:

  1. Статью 20 и Статью 33 Конституции Республики Индонезия1945г.;
  2. Акт No. 7 от 1992 о Банковской Деятельности (Официальное Печатное Издание Республики Индонезия No. 3 от 1992, Приложение No. 3472) с поправками согласно Акт No. 10 от 1998 (Официальное Печатное Издание Республики Индонезия No. 182 от 1998г., Приложение No. 3790);
  3. Акт No. 23 от 1999 о Банке Индонезии (Официальное Печатное Издание Республики Индонезия No. 66 от 1999, Приложение No 3843) с поправками согласно Акту No. 3 от 2004 (Приложение Официального Печатного Издания Республики Индонезия No. 4537 от 2004г.);
  4. Акт No. 24 от 2004 об Институте страхования депозитов (Официальное Печатное Издание Республики Индонезия No. 96 от 2004г., Приложение No. 4420);
  5. Акт No. 40 от 2007 о Компаниях с Ограниченной Ответственностью (Официальное Печатное Издание Республики Индонезия No. 106 от 2007, Приложение No. 4756);

По Общему Согласию
ПАЛАТЫ ПРЕДСТАВИТЕЛЕЙ РЕСПУБЛИКИ ИНДОНЕЗИЯ
и ПРЕЗИДЕНТА РЕСПУБЛИКИ ИНДОНЕЗИЯ
ИЗДАН УКАЗ:
Принять: АКТ О БАНКОВСКОЙ ИСЛАМСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
(СОГЛАСНО ПРИНЦИПАМ ШАРИА).
РАЗДЕЛ I ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Статья 1
Термины, используемые в настоящем Акте, должны иметь следующее значение:

  1. (Исламская) банковская деятельность согласно принципам Шариа – это все вопросы, связанные с (Исламским) Банком Шариа и (Исламской) Коммерческой Единицей Шариа, включая создание, коммерческую деятельность, способы и процесс реализации коммерческих операций.
  2. Банк – это субъект предпринимательской деятельности, мобилизирующий денежные средства у людей в форме депозитов и предоставляющий их людям в форме кредитов и/или в другой форме с целью улучшения уровня жизни народа.
  3. Банк Индонезии – это Центральный Банк Республики Индонезия согласно определению Конституции Республики Индонезия 1945г.
  4. Обычный Банк – Банк, осуществляющий деятельность, которая обычно составляет деятельность Обычного Коммерческого Банка и Провинциального Банка.
  5. Обычный Коммерческий Банк – это Обычный Банк, который предоставляет услуги по осуществлению платежей.
  6. Провинциальный Банк – Обычный Банк, который не предоставляет услуги по осуществлению платежей.
  7. (Исламский) Банк Шариа – Банк, осуществляющий деятельность на основании принципов Шариа, которая составляет деятельность (Исламского) Коммерческого Банка Шариа и (Исламского) Провинциального Банка Шариа.
  8. (Исламский) Коммерческий Банк Шариа – это (Исламский) Банк Шариа, который предоставляет услуги по осуществлению платежей.
  9. (Исламский) Провинциальный Банк Шариа – это (Исламский) Банк Шариа, который не предоставляет услуги по осуществлению платежей.
  10. (Исламская) Коммерческая Единица Шариа, именуемая далее ИКЕ, – это рабочее подразделение главного офиса Обычного Коммерческого Банка, который функционирует как главный офис офисов или подразделений, осуществляющих коммерческую деятельность на основании принципов Шариа, или рабочее подразделение филиала Банка, осуществляющее надзор за осуществлением обычной коммерческой деятельности, функционирующее как главный офис (исламских) филиалов под-Шариа и/или (исламских) единиц Шариа.
  11. Филиал – это Филиал (Исламского) Банка Шариа, который напрямую подчиняется главному офису с постоянным юридическим адресом в месте, где Филиал осуществляет деятельность, и который отчитывается перед центральным офисом Банка с фиксированным юридическим адресом по отношению к расположению данного Филиала.
  12. Принцип Шариа – принципы исламского права в банковской деятельности, основанные на фатва, изданных институтом, имеющим полномочия утверждать фатва по вопросам шариа.
  13. Акад (Akad) – письменное соглашение между (Исламским) Банком Шариа или ИКЕ и другими сторонами, содержащее соответствующие права и обязанности соответствующих сторон согласно принципам Шариа.
  14. Банковская тайна – это любой аспект относительно информации, связанной с владельцем депозита и его депозитами, а также с клиентом-инвестором и его инвестициями.
  15. Связанные стороны – это:
    a. полномочные представители, директора и их атторнеи, должностные лица и работники (Исламского) Банка Шариа или Обычного Коммерческого Банка, имеющие ИКЕ;
    b. сторона, предоставляющая услуги (Исламскому) Банку Шариа или ИКЕ, в частности, Наблюдательный Совет Шариа, бухгалтер-аудитор, оценщик, юрисконсульт; и/или
    c. сторона, которая согласно заключению Банка Индонезии прямо или косвенно участвует в управлении (Исламским) Банком Шариа или ИКЕ, в частности, контролеры Банка, акционеры и члены их семей, семьи Совета Полномочных Представителей и семьи совета директоров.
  16. Клиенты – это стороны, пользующиеся услугами (Исламского) Банка Шариа и/или ИКЕ.
  17. Владельцы Депозитов – это клиенты, размещающие средства в (Исламском) Банке Шариа и/или ИКЕ в форме сбережений на основании Акад (Akad) между (Исламским) Банком Шариа или ИКЕ и соответствующими клиентами.
  18. Клиенты-инвесторы – это клиенты, размещающие средства в (Исламском) Банке Шариа и/или ИКЕ в форме инвестиций на основании Акад (Akad) между (Исламским) Банком Шариа или ИКЕ и соответствующими клиентами.
  19. Клиент, получающий кредит, – это клиент, получающий кредитные средства или другие средства на основании принципов Шариа.
  20. Депозиты – средства, переданные клиентом (Исламскому) Банку Шариа и/или ИКЕ на основании Акад (Akad) вадиах (вадиах (wadi’ah)) или другого Акад (Akad), который не противоречит принципам Шариа в форме депозита до востребования, сберегательного депозита или другой подобной форме.
  21. Сберегательные депозиты – это депозиты, основанные на Акад (Akad) вадиах (wadi’ah) или инвестиционных средствах, основанных на Акад (Akad) мудхарабах (mudharabah)) или другом Акад (Akad), который не противоречит Принципам Шариа, снятие средств с которых возможно только при соблюдении определенных условий, и оно не может осуществляться с помощью чеков, “векселей по депозиту до востребования” и/или других подобных инструментов.
  22. Срочные депозиты – инвестиции средств на основании Акад (Akad) мудхарабах (mudharabah)) или другого Акад (Akad), который не противоречит Принципам Шариа, и они могут сниматься после истечения определенного срока на основании Акад (Akad) между владельцем депозита и (Исламским) Банком Шариа и/или ИКЕ.
  23. Депозиты до востребования – депозиты, основанные на Акад (Akad) вадиах (wadi ’ah) или других Акад (Akad), который не противоречит Принципам Шариа, и могут сниматься в любое время с использованием чеков, векселей по депозиту до востребования, других платежных поручений или перевода со счета на счет.
  24. Инвестиции – средства, переданные клиентами (Исламскому) Банку Шариа и/или ИКЕ на основании Акад (Akad) мудхарабах (mudharabah)) или другого Акад (Akad), который не противоречит Принципам Шариа в форме депозитов, сбережений и других подобных форм.
  25. Финансирование – это предоставление средств или получение средств в форме:
    a. операции распределения продукции в форме мудхарабах (mudharabah)) и мусиараках (musyarakah);
    b. операции аренды в форме иджарах (ijarah) или аренды с последующей покупкой иджарах мунтахийа биттамлик (ijarah мунтахийа биттамлик – muntahiya bittamlikk),
    c. операции купли-продажи в форме подлежащего к исполнению мурабахах (murabahah), салам (salam), and истишна (istishna)9;
    d. кредитных операций в форме подлежащего к исполнению кардх (qardh); и
    e. операции арендного обслуживания в форме иджарах (ijarah) для многосервисных операций на основании соглашения или конвенции между (Исламским) Банком Шариаи/или ИКЕ и другой стороной, обязующего стороны, получающие кредитные средства и/или другие средства, вернуть эти средства после определенного периода с компенсацией уджрах (ujrah), без компенсации или компенсации в виде продукции.
  26. Залог – это дополнительное обеспечение, в форме движимого и недвижимого имущества, предоставленного владельцем Залога (Исламскому) Банку Шариа и/или ИКЕ для подтверждения способности Клиента, получающего кредит, погасить его.
  27. Депозитарное хранение – хранение активов на основании Акад (Akad) между (Исламским) Коммерческим Банком Шариа или ИКЕ и вкладчиком, который предусматривает, что (Исламский) Коммерческий Банк Шариа или ИКЕ не имеет право на эти активы.
  28. Попечительство – представительство (Исламского) Коммерческого Банка Шариа интересов владельца ценными бумагами на основании Акад (Akad) вакалах (wakalah) между (Исламским) Коммерческим Банком Шариа и владельцем этими ценными бумагами.
  29. Слияние – это правомерное действие, осуществляемое одним или несколькими Банками для их слияния с другим существующим Банком, которое приведет к слиянию активов и обязательств Банков, которые должны передаваться согласно закону Банку, принимающему слияние, и после этого закон прекращает статус юридического лица присоединяющегося Банка.
  30. Объединение (Консолидация) – это правомерное действие, осуществляемое двумя и более Банками для их слияния с целью создания нового Банка, которому согласно закону переходят активы и обязательства объединяющихся Банков, и статус юридического лица объединяющихся Банков прекращается согласно закону.
  31. Поглощение – это правомерное действие, осуществляемое юридическим или физическим лицом для поглощения акций Банка, приводящее к смене контроля над этим Банком.
  32. Разделение – действие Банка в направлении разделения на две или более коммерческие единицы согласно действующим законам и постановлениям.
    РАЗДЕЛ II. ПРИНЦИПЫ, ЦЕЛЬ И ФУНКЦИИ
    Статья 2
    (Исламская) банковская деятельность согласно принципам шариа основывается на принципах Шариа, экономической демократии и принципах пруденциального регулирования.
    Статья 3
    Цель (исламской) банковской деятельности согласно принципам шариа – поддержка национального развития в рамках улучшения справедливости, сотрудничества и справедливого распределения народного богатства.
    Статья 4
    (1) (Исламский) Банк Шариа и ИКЕ обязаны выполнять свои функции для мобилизации и распределения общественных средств.
    (2) (Исламский) Банк Шариа и ИКЕ могут выполнять социальные функции в форме института байтул мал (baitul mal), получая средства от “закат (zakat)”, “инфак (infaq)”, “шодакох (shodaqoh)”, пожертвований или других социальных средств и передавать их организациям, управляющим “закат (zakat)”.
    (3) (Исламский) Банк Шариа и ИКЕ может получать социальные средства из денег “вакаф (waqaf)’ и передавать их в управление (назир – nazhir) “вакаф (waqaf)’ согласно пожеланию дарителя вакиф (wakif).
    (4) Реализация социальной функции, указанной в параграфах (2) и (3), должна осуществляться согласно положениям законов и постановлений.
    РАЗДЕЛ III. УСТАВ, ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВАЯ ФОРМА,
    УСТАВ И СОБСТВЕННОСТЬ
    ЧАСТЬ ПЕРВАЯ. ЛИЦЕНЗИИ
    Статья 5
    (1) Любая сторона, желающая осуществлять деятельность (Исламского) Банка Шариа или ИКЕ, должна предварительно получить от Банка Индонезии коммерческую лицензию в качестве (Исламского) Банка Шариа или ИКЕ.
    (2) Для получения этой лицензии (Исламский) Банк Шариа должен выполнять следующие требования:
    a. организационная форма и управление;
    b. капитал;
    c. собственность;
    d. опыт в сфере (исламской) банковской согласно принципам шариа; и
    e. коммерческая обоснованность.
    (3) Требования для получения коммерческой лицензии ИКЕ должны регулироваться Постановлением Банка Индонезии.
    (4) (Исламский) Банк Шариа, получив коммерческую лицензию согласно параграфу (1), должен четко указывать слово “Шариа” в названии Банка.
    (5) Обычный Коммерческий Банк, получив коммерческую лицензию ИКЕ согласно параграфу (1), должен четко указывать фразу “(Исламская) Коммерческая Единица Шариа” после названия Банка в соответствующем офисе ИКЕ.
    (6) Обычный Банк может только обменять свою коммерческую деятельность, основанную на принципах Шариа, с лицензией Банка Индонезии.
    (7) (Исламский) Коммерческий Банк Шариа не может быть преобразован в Обычный Коммерческий Банк.
    (8) (Исламский) Провинциальный Банк Шариа не может быть преобразован в Провинциальный Банк.
    (9) Обычный Коммерческий Банк, осуществляющий коммерческую деятельность на основании принципов Шариа, должен открыть ИКЕ в своем центральном офисе с лицензией Банка Индонезии.
    Статья 6
    Открытие Филиала (Исламского) Банка Шариа и ИКЕ требует предварительного получения лицензии Банка Индонезии.
    (1) Открытие (Исламским) Коммерческим Банком Шариа и Обычным Коммерческим Банком, владеющим ИКЕ, филиала, представительства или других видов отделений за границей требует предварительного получения лицензии Банка Индонезии.
    (2) Об открытии подфилиала должно отправляться уведомление, и оно может осуществляться только после получения письма-подтверждения от Банка Индонезии.
    (3) (Исламский) Провинциальный Банк Шариа не может открывать филиалы, представительства или другие виды отделений за границей.
    ЧАСТЬ ВТОРАЯ. ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВАЯ ФОРМА
    Статья 7
    Правовая форма (Исламского) Банка Шариа – акционерное общество с ограниченной ответственностью.

ЧАСТЬ ТРЕТЬЯ. УСТАВ
Статья 8
Устав (Исламского) Банка Шариа, кроме выполнения требований действующих законов и постановлений, также должен содержать следующие положения:
a. назначение членов совета директоров и совета полномочных представителей должно осуществляться по одобрению Банка Индонезии;
b. общее собрание акционеров (Исламского) Банка Шариа должно определять управленческие задачи, вознаграждение совета полномочных представителей и совета директоров, назначение и стоимость услуг бухгалтера-аудитора, распределение прибыли и другие вопросы, определенные Постановлениями Банка Индонезии.
ЧАСТЬ ЧЕТВЕРТАЯ. УЧРЕЖДЕНИЕ И ВЛАДЕНИЕ (ИСЛАМСКИМ) БАНКОМ ШАРИА
Статья 9
(1) (Исламский) Коммерческий Банк Шариа может учреждать и/или владеть:
a. Гражданин и/или юридическое лицо Индонезии;
b. Гражданин и/или юридическое лицо Индонезии в партнерстве с иностранным гражданином и/или юридическим лицом; или
c. Региональная администрация.
(2) (Исламский) Провинциальный Банк Шариа может учреждать и/или владеть только:
a. Гражданин и/или юридическое лицо Индонезии, все владельцы которого граждане Индонезии;
b. Региональная администрация; или
c. Две или более стороны, указанные в пункте a и пункте b.
(3) Максимальная доля иностранного гражданина и/или юридического лица в (Исламском) Коммерческом Банке Шариа регулируется Постановлением Банка Индонезии.
Статья 10
Дальнейшие положения относительно лицензий, организационно-правовой формы, устава, учреждения и владения (Исламским) Банком Шариа, которые рассматриваются в Статьях 5-9, регулируются Постановлением Банка Индонезии.
Статья 11
Минимальный оплаченный капитал, необходимый для создания (Исламского) Банка Шариа, определяется Постановлением Банка Индонезии.
Статья 12
Акции (Исламского) Банка Шариа могут выпускаться только в форме обыкновенных акций.
Статья 13
(Исламский) Коммерческий Банк Шариа может открыто предлагать ценные бумаги для продажи на фондовом рынке, если это не противоречит Принципам Шариа и положениям законов и постановлений о фондовом рынке.
Статья 14
Гражданин Индонезии, иностранный гражданин, юридическое лицо Индонезии или иностранное юридическое лицо могут владеть или покупать акции (Исламского) Коммерческого Банка Шариа напрямую или на фондовом рынке.
(1) Положения, указанные в параграфе (1), применяются согласно положениям законов и постановлений.
Статья 15
Изменения во владении (Исламским) Банком Шариа должно соответствовать положениям Статей 9-14.
Статья 16
(1) ИКЕ может стать независимым (Исламским) Коммерческим Банком Шариа после получения лицензии Банка Индонезии.
(2) Изменение лицензии ИКЕ для перехода к (Исламскому) Коммерческому Банку Шариа согласно параграфу (1) регулируется Постановлением Банка Индонезии.
Статья 17
(1) Слияние, Объединение (Консолидация) и Поглощение (Исламского) Банка Шариа должно осуществляться при предварительном получении лицензии Банка Индонезии.
(2) В случае Слиянии (Исламского) Банка Шариа или Объединения (Консолидации) с другим Банком, вновь созданный Банк должен стать (Исламским) Банком Шариа.
(3) Положения о Слиянии, Объединении (Консолидации) и Поглощении (Исламского) Банка Шариа должны реализовываться согласно действующим законам и постановлениям.
РАЗДЕЛ IV. ВИДЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ВОЗМОЖНОСТЬ
РАСПРЕДЕЛЕНИЯ СРЕДСТВ И ЗАПРЕТЫ ДЛЯ (ИСЛАМСКОГО)
БАНКА ШАРИА И ИКЕ
ЧАСТЬ ПЕРВАЯ. ВИДЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Статья 18
(Исламский) Банк Шариа подразумевает (Исламский) Коммерческий Банк Шариа и (Исламский) Провинциальный Банк Шариа.
Статья 19
(1) Деятельность (Исламского) Коммерческого Банка Шариа включает:
a. мобилизация средств в форме депозитов, таких как Депозит до востребования, Сберегательный депозит или другие подобные формы на основании Акад (Akad) вадиах (wadi ’ah) или другого Акад (Akad), который не противоречит Принципам Шариа;
b. мобилизация средств в форме инвестиций, таких как депозиты, Сберегательный депозит или других подобных формах на основании Акад (Akad) мудхарабах (mudharabah) или другого Акад (Akad), который не противоречит Принципам Шариа;
c. распределение финансирования долевого разделения продукции на основании Акад (Akad) мудхарабах (mudharabah), Акад (Akad) мусиараках (musyarakah) или другого Акад (Akad), который не противоречит Принципам Шариа;
d. распределение финансирования на основании Акад (Akad) мурабахах (murabahah), Акад (Akad) салам (salam), Акад (Akad) истишна (istishna) или другого Акад (Akad), который не противоречит Принципам Шариа;
e. распределение финансирования на основании Акад (Akad) кардх (qardh) или другого Акад (Akad), который не противоречит Принципам Шариа;
f. распределение финансирования лизингового движимого или недвижимого имущества для клиентов на основании Акад (Akad) иджарах (ijarah) и/или аренда с последующей покупкой в форме иджарах мунтахийа биттамлик (ijarah мунтахийа биттамлик – muntahiya bittamlikk) или другого Акад (Akad), который не противоречит Принципам Шариа;
g. осуществление поглощение долга на основании Акад (Akad) хавалах (hawalah) или другого Акад (Akad), который не противоречит Принципам Шариа;
h. обслуживание дебетовой карты и/или кредитной карты на основании принципов Шариа;
i. покупка, продажа или собственное обеспечение ценных бумаг третьих сторон, выпускаемых для видимых транзакций на основании Принципов Шариа, в частности, такие как Акад (Akad) иджарах (ijarah), мусиараках (musyarakah), мудхарабах (mudharabah), мурабахах (murabahah), кафалах (kafalah) или хавалах (hawalah),
j. покупка ценных буман на основании Принципов Шариа, выпущенных правительством и/или Банком Индонезии;
k. прием платежей в оплату ценных бумаг и проведение переговоров с третьими сторонами или между сторонами на основании принципов Шариа;
l. осуществление Депозитарного хранения в интересах других сторон согласно Принципам Шариа на основании Акад (Akad);
m. предоставление сейфов для хранения товаров и ценных бумаг согласно Принципам Шариа;
n. перевод денег в своих интересах или интересах клиентов согласно Принципам Шариа
o. действие в качестве поручителя на основании Акад (Akad) вакалах (wakalah);
p. предоставление кредитных средств и гарантий Банка согласно Принципам Шариа; и
q. осуществление других операций, обычно осуществляемых в банковской деятельности и социальной жизни, если это не противоречит Принципам Шариа и действующим законам и постановлениям.
(2) Деятельность ИКЕ включает:
a. мобилизация средств в форме депозитов, таких как Депозит до востребования, Сберегательный депозит или другие подобные формы на основании Акад (Akad) вадиах (wadi ’ah) или другого Акад (Akad), который не противоречит Принципам Шариа;
b. мобилизация средств в форме инвестиций, таких как депозиты, Сберегательный депозит или других подобных формах на основании Акад (Akad) мудхарабах (mudharabah) или другого Акад (Akad), который не противоречит Принципам Шариа;
c. распределение финансирования долевого разделения продукции на основании Акад (Akad) мудхарабах (mudharabah), Акад (Akad) мусиараках (musyarakah) или другого Акад (Akad), который не противоречит Принципам Шариа;
d. распределение финансирования на основании Акад (Akad) мурабахах (murabahah), Акад (Akad) салам (salam), Акад (Akad) истишна (istishna) или другого Акад (Akad), который не противоречит Принципам Шариа;
e. распределение финансирования на основании Акад (Akad) кардх (qardh) или другого Акад (Akad), который не противоречит Принципам Шариа;
f. распределение финансирования лизингового движимого или недвижимого имущества для клиентов на основании Акад (Akad) иджарах (ijarah) и/или аренда с последующей покупкой в форме иджарах мунтахийа биттамлик (ijarah мунтахийа биттамлик – muntahiya bittamlikk) или другого Акад (Akad), который не противоречит Принципам Шариа;
g. осуществление поглощение долга на основании Акад (Akad) хавалах (hawalah) или другого Акад (Akad), который не противоречит Принципам Шариа;
h. обслуживание дебетовой карты и/или кредитной карты на основании принципов Шариа;
i. покупка, продажа или собственное обеспечение ценных бумаг третьих сторон, выпускаемых для видимых транзакций на основании Принципов Шариа, в частности, такие как Акад (Akad) иджарах (ijarah), мусиараках (musyarakah), мудхарабах (mudharabah), мурабахах (murabahah), кафалах (kafalah) или хавалах (hawalah),
j. покупка ценных бумаг на основании Принципов Шариа, выпущенных правительством и/или Банком Индонезии;
k. прием платежей в оплату ценных бумаг и проведение переговоров с третьими сторонами или между сторонами на основании принципов Шариа;
l. осуществление Депозитарного хранения в интересах других сторон согласно Принципам Шариа на основании Акад (Akad);
m. предоставление сейфов для хранения товаров и ценных бумаг согласно Принципам Шариа;
n. перевод денег в своих интересах или интересах клиентов согласно Принципам Шариа;
o. действие в качестве поручителя на основании Акад (Akad) вакалах (wakalah);
p. предоставление кредитных средств и гарантий Банка согласно Принципам Шариа; и
q. осуществление других операций, обычно осуществляемых в банковской деятельности и социальной жизни, если это не противоречит Принципам Шариа и действующим законам и постановлениям.

Статья 20
(1) Кроме осуществления операций, указанных в Статье 19 параграфе (1), (Исламский) Коммерческий Банк Шариа также может:
a. осуществлять валютные операции согласно Принципам Шариа;
b. участвовать в капитале (Исламского) Коммерческого Банка Шариа или финансового института, осуществляющего деятельность согласно Принципам Шариа;
c. временно участвовать в капитале для преодоления негативных результатов финансирования согласно Принципам Шариа, при условии отзыва этого участия;
d. действовать в качестве учредителя или управляющего пенсионного фонда согласно Принципам Шариа;
e. осуществлять на фондовом рынке операции, которые не противоречат Принципам Шариа и действующим законам и постановлениям в сфере фондового рынка;
f. осуществлять деятельность или банковские операции согласно Принципам Шариа с использованием электронных средств;
g. прямо или опосредовано выпускать, предлагать и торговать краткосрочными ценными бумагами согласно Принципам Шариа на рынке краткосрочного капитала;
h. прямо или опосредовано выпускать, предлагать и торговать долгосрочными ценными бумагами согласно Принципам Шариа на фондовом рынке; и
i. предоставлять услуги или осуществлять другую деятельность (Исламского) Коммерческого Банка Шариа согласно Принципам Шариа.
(2) Кроме осуществления операций, указанных в Статье 19 параграфе (2), ИКЕ также может:
a. осуществлять валютные операции согласно Принципам Шариа;
b. осуществлять на фондовом рынке операции, которые не противоречат Принципам Шариа и действующим законам и постановлениям в сфере фондового рынка;
c. временно участвовать в капитале для преодоления негативных результатов финансирования согласно Принципам Шариа, при условии отзыва этого участия;
d. осуществлять деятельность или банковские операции согласно Принципам Шариа с использованием электронных средств;
e. прямо или опосредовано выпускать, предлагать и торговать краткосрочными ценными бумагами согласно Принципам Шариа на рынке краткосрочного капитала;
f. предоставлять услуги или осуществлять другую деятельность (Исламского) Коммерческого Банка Шариа согласно Принципам Шариа.
(3) Деятельность, указанная в параграфе (1) и параграфе (2), должно соответствовать положениям, определенным Банком Индонезии, и действующим законам и постановлениям.
Статья 21
Сфера деятельности (Исламского) Провинциального Банка Шариа включает:
a. мобилизация средств общества в форме:

  1. депозиты в форме Сберегательного депозита или других подобных форм на основании Акад (Akad) вадиах (wadi ’ah) или другого Акад (Akad), который не противоречит Принципам Шариа; и
  2. инвестиции в форме депозита, Сберегательного депозита или других подобных формах на основании Акад (Akad) мудхарабах (mudharabah) или другого Акад (Akad), который не противоречит Принципам Шариа;
    b. распределять средства общества в форме:
  3. распределение финансирования долевого разделения продукции на основании Акад (Akad) мудхарабах (mudharabah) или мусиараках (musyarakah);
  4. финансирование на основании Акад (Akad) мурабахах (murabahah), салам (salam) или истишна (istishna) ’;
  5. финансирование на основании Акад (Akad) кардх (qardh);
  6. распределение финансирования лизингового движимого или недвижимого имущества для клиентов на основании Акад (Akad) иджарах (ijarah) и/или аренда с последующей покупкой в форме иджарах мунтахийа биттамлик (ijarah мунтахийа биттамлик – muntahiya bittamlikk), и
  7. осуществление поглощение долга на основании Акад (Akad) хавалах (hawalah);
    c. размещать средства в другом (Исламском) Банке Шариа в форме депозита на основании Акад вадиах (Akad wadi ’ah) или инвестиций на основании Акад мудхарабах (Akad mudharabah) и/или другого Акад (Akad), который не противоречит Принципам Шариа;
    d. перевод денег в своих интересах или интересах клиентов через (Исламский) Провинциальный Банк Шариа, существующий в (Исламском) Коммерческом Банке Шариа, Обычном Коммерческом Банке и ИКЕ; и
    e. предоставлять услуги или осуществлять другую деятельность (Исламского) Банка Шариа согласно Принципам Шариа после одобрения Банка Индонезии.
    Статья 22
    Без предварительного получения лицензии Банка Индонезии, никто не может мобилизовать средства в форме депозитов или инвестиций согласно Принципам Шариа, кроме случаев, когда это регулирует другой закон.
    ЧАСТЬ ВТОРАЯ. ВОЗМОЖНОСТЬ ПОГАШЕНИЯ СРЕДСТВ
    Статья 23
    (1) До предоставления средств Клиенту, получающему кредит, (Исламский) Банк Шариа и/или ИКЕ должен убедиться, что Клиент, получающий кредит, способен выполнить свои обязательства в срок.
    (2) Для реализации положений параграфа (1), (Исламский) Банк Шариа и/или ИКЕ должен провести подробную оценку положения, дееспособности, капитала, залога и рентабельности проекта, предлагаемого Клиентом, получающим кредит.

ЧАСТЬ ТРЕТЬЯ ЗАПРЕТЫ ДЛЯ (ИСЛАМСКОГО) БАНКА ШАРИА И ИКЕ
Статья 24
(1) (Исламский) Коммерческий Банк Шариа не может:
a. осуществлять коммерческую деятельность, противоречащую Принципам Шариа;
b. осуществлять прямую торговлю акциями на фондовом рынке;
c. приобретать обыкновенные акции, кроме случаев, указанных в Статье 20 параграф (1) пункты b и c; и
d. осуществлять страховую деятельность, кроме деятельности в качестве страхового агента шариа.
(2) ИКЕ не может:
a. осуществлять коммерческую деятельность, противоречащую Принципам Шариа;
b. осуществлять прямую торговлю акциями на фондовом рынке;
c. приобретать обыкновенные акции, кроме случаев, указанных в Статье 20 параграф (2) пункт c; и
d. осуществлять страховую деятельность, кроме деятельности в качестве страхового агента шариа.
Статья 25
(Исламский) Провинциальный Банк Шариа не может:
a. осуществлять коммерческую деятельность, противоречащую Принципам Шариа;
b. принимать депозиты в форме депозита до востребования и участвовать в осуществлении платежей;
c. осуществлять валютные операции, кроме обменных операций по согласию Банка Индонезии;
d. осуществлять страховую деятельность, кроме деятельности в качестве страхового агента шариа;
e. приобретать обыкновенные акции, кроме акций институтов, определенных для преодоления трудностей ликвидности согласно системе общественного финансирования ликвидности шариа; и
f. осуществлять другую деятельность, кроме той, которая указана в Статье 21.
Статья 26
(1) Операции, указанные в Статьях 19, 20 и 21 и/или продукты и услуги шариа, должны соответствовать Принципам Шариа.
(2) Принципы Шариа, указанные в параграфе (1), включают фатва, принятые Индонезийским Советом Улама.
(3) Фатва, указанная в параграфе (2), определяется Постановлением Банка Индонезии.
(4) Банк Индонезии назначает комитет по вопросам (исламской) банковской деятельности согласно принципам шариа для разработки Постановления Банка Индонезии, указанного в параграфе (3).
(5) Дальнейшие положения о порядке назначения, членстве и задачах комитета по вопросам (исламской) банковской деятельности согласно принципам шариа, указанного в параграфе (4), должны регулироваться Постановлением Банка Индонезии.

РАЗДЕЛ V. КОНТРОЛИРУЮЩИЕ АКЦИОНЕРЫ, СОВЕТ ПОЛНОМОЧНЫХ
ПРЕДСТАВИТЕЛЕЙ, СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ, НАБЛЮДАТЕЛЬНЫЙ СОВЕТ
ШАРИА И ИНОСТРАННАЯ РАБОЧАЯ СИЛА
ЧАСТЬ ПЕРВАЯ. КОНТРОЛИРУЮЩИЕ АКЦИОНЕРЫ
Статья 27
(1) Предложенные (Исламским) Банком Шариа Контролирующие акционеры должны пройти проверку на профессиональную пригодность и добросовестность, проводимую Банком Индонезии.
(2) Контролирующий акционер, который не прошел проверку на профессиональную пригодность и добросовестность, должен уменьшить свою долю акций до 10% (десять процентов).
(3) Если контролирующие акционеры не уменьшают свою долю акций согласно параграфу (2):
a. голоса контролирующих акционеров не будут учитываться во время голосования на Общем Собрании Акционеров;
b. голоса контролирующих акционеров не будут учитываться при определении кворума Общего Собрания Акционеров;
c. не более 10% (десяти процентов) дивидендов должны выплачиваться контролирующим акционерам, а остаток выплачивается после того, как контролирующие акционеры передадут свою долю согласно параграфу (1); и
d. имена соответствующих контролирующих акционеров объявляются народу по (2) двум каналам СМИ, имеющим широкую аудиторию.
(4) Дальнейшие положения относительно проверки на профессиональную пригодность и добросовестность должны регулироваться Постановлением Банка Индонезии.
ЧАСТЬ ВТОРАЯ. СОВЕТ ПОЛНОМОЧНЫХ ПРЕДСТАВИТЕЛЕЙ
И СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ
Статья 28
Согласно действующим законам и постановлениям положения относительно срока, количества, задач, полномочий, обязанностей и других вопросов, связанных с советом полномочных представителей и советом директоров (Исламского) Банка Шариа, регулируются Уставом.
Статья 29
(1) Совет директоров (Исламского) Банка Шариа, созданный согласно Статье 28, должен состоять из, по крайней мере, 1 (одного) директора, задачей которого является обеспечение соответствия деятельности (Исламского) Банка Шариа положениям Банка Индонезии и другим действующим законам и постановлениям.
(2) Дальнейшие требования относительно исполнения (Исламским) Банком Шариа положений Банка Индонезии и других законов и постановлений согласно параграфу (1) регулируются Постановлением Банка Индонезии.

Статья 30
(1) Предложенные полномочные представители и директора пройти проверку на профессиональную пригодность и добросовестность, проводимую Банком Индонезии.
(2) Банк Индонезии должен проводить проверку на профессиональную пригодность и добросовестность полномочных представителей и директоров, которые демонстрируют нечестное поведение и не соответствуют квалификационным требованиям.
(3) Полномочные представители и директора, не прошедшие проверку на профессиональную пригодность и добросовестность, должны освободить свои должности.
(4) Дальнейшие положения относительно проверки на профессиональную пригодность и добросовестность согласно параграфам (1) и (2) должны регулироваться Постановлением Банка Индонезии.
Статья 31
(1) В ходе осуществления деятельности (Исламского) Банка Шариа, совет директоров может назначать исполнительного управляющего.
(2) Дальнейшие положения относительно назначения исполнительного управляющего согласно параграфу (1) должны регулироваться Постановлением Банка Индонезии.
ЧАСТЬ ТРЕТЬЯ. НАБЛЮДАТЕЛЬНЫЙ СОВЕТ ШАРИА
Статья 32
(1) Наблюдательный Совет Шариа должен создаваться в (Исламском) Банке Шариа и Обычном Коммерческом Банке, имеющем ИКЕ.
(2) Наблюдательный Совет Шариа согласно параграфу (1) должен назначаться Общим Собранием акционеров по рекомендации Индонезийского Совета Улама.
(3) Наблюдательный Совет Шариа согласно параграфу (1) должен предоставлять советы и рекомендации Совету директоров и осуществлять надзор за деятельностью Банка согласно Принципам Шариа.
(4) Дальнейшие положения о создании Наблюдательного Совета Шариа согласно параграфу (1) должны регулироваться Постановлением Банка Индонезии.
ЧАСТЬ ЧЕТВЕРТАЯ. ПРИЕМ НА РАБОТУ ИНОСТРАННЫХ ГРАЖДАН
Статья 33
(1) В ходе осуществления операций (Исламский) Банк Шариа может использовать иностранных работников.
(2) Порядок использования иностранных работников согласно параграфу (1) должен регулироваться действующими законами и постановлениями.

РАЗДЕЛ IV. КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ, ПРУДЕНЦИАЛЬНЫЕ
ПРИНЦИПЫ И УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ (ИСЛАМСКОЙ)
БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ШАРИА
ЧАСТЬ ПЕРВАЯ. КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ (ИСЛАМСКОЙ)
БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ШАРИА
Статья 34
(1) (Исламский) Банк Шариа и ИКЕ должны применять правильное корпоративное управление, включая принципы прозрачности, подотчетности, ответственности, профессионализма и справедливости в осуществлении своей деятельности.
(2) (Исламский) Банк Шариа и ИКЕ должны разработать внутренний порядок применения принципов согласно параграфу (1)
(3) Дальнейшие положения относительно правильного корпоративного управления согласно параграфу (1) должны регулироваться Постановлением Банка Индонезии.
ЧАСТЬ ВТОРАЯ. ПРУДЕНЦИАЛЬНЫЕ ПРИНЦИПЫ
Статья 35
(1) В ходе осуществления своей деятельности (Исламский) Банк Шариа и ИКЕ должны применять пруденциальные принципы.
(2) (Исламский) Банк Шариа и ИКЕ должны предоставлять Банку Индонезии финансовые отчеты в форме годового баланса, отчета о прибылях и убытках, сводных заметок согласно общепризнанным бухгалтерским принципам шариа, а также другие периодические отчеты в сроки и форме, определенной Постановлением Банка Индонезии.
(3) Годовой баланс и отчет о прибылях и убытках согласно параграфу (2) должны пройти предварительную проверку ведомством бухгалтера-аудитора.
(4) Банк Индонезии может освобождать (Исламский) Провинциальный Банк Шариа от обязательств согласно параграфу (3).
(5) (Исламский) Банк Шариа должен обнародовать свой годовой баланс и отчет о прибылях и убытках в сроки и в форме, определенной Банком Индонезии.
Статья 36
Предоставляя финансирование и осуществляя другие операции, (Исламский) Банк Шариа и ИКЕ должны использовать средства, которые не вредят (Исламскому) Банку Шариа и/или ИКЕ, а также интересам клиента.
Статья 37
(1) Банк Индонезии определяет положения относительно максимального лимита предоставления кредитов согласно Принципам Шариа, предоставления залога, размещения инвестиций в ценные бумаги согласно шариа или других подобных услуг, которые могут предоставляться (Исламским) Банком Шариа и ИКЕ Клиенту, получающему кредит, или группе таких клиентов, включая компании той же группы с (Исламским) Банком Шариа и ИКЕ.
(2) Согласно положениям Банка Индонезии, максимальный лимит согласно параграфу (1) не может превышать 30% (тридцать процентов) капитала (Исламского) Банка Шариа.
(3) Банк Индонезии определяет положения относительно максимального лимита предоставления средств согласно Принципам Шариа, предоставления залога, осуществления инвестиций в ценные бумаги и других подобных операций, которые могут осуществляться (Исламским) Банком Шариа для:
a. акционеров, владеющих более 10% (десяти процентов) капитала (Исламского) Банка Шариа;
b. членов совета полномочных представителей;
c. членов совета директоров;
d. семей сторон, указанных в пунктах a, b и c;
e. других должностных лиц Банка; и
f. компании, доля которой принадлежит сторонам, указанным в пунктах a-e.
(4) Максимальный лимит согласно параграфу (3) не может превышать 20% (двадцать процентов) капитала (Исламского) Банка Шариа согласно положениям, определенным Банком Индонезии.
(5) Исполнение положений параграфов (1) и (3) должно контролироваться согласно положениям, определенным Банком Индонезии.
ЧАСТЬ ТРЕТЬЯ. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ
Статья 38
(1) (Исламский) Банк Шариа и ИКЕ должны применять управление рисками, принципы идентификации клиента и защиты клиента.
(2) Положения, указанные в параграфе (1), должны регулироваться Постановлением Банка Индонезии.
Статья 39
(Исламский) Банк Шариа и ИКЕ должны разъяснять своим клиентам возможность риска потерь, связанного с операциями (Исламского) Банка Шариа и/или ИКЕ со средствами клиента.
Статья 40
(1) Если Клиент, получающий кредит, не выполняет свои обязательства, (Исламский) Банк Шариа и ИКЕ может реализовать часть и весь залог, либо посредством аукциона, либо без него, либо посредством добровольной передачи владельцем залога, при этом этот залог должен быть реализован не позднее, чем в течение 1 (одного) года.
(2) (Исламский) Банк Шариа и ИКЕ должен рассчитывать цену реализации Залога согласно параграфу (1) с обязательствами клиента перед (Исламским) Банком Шариа и ИКЕ.
(3) Если цена реализации Залога согласно параграфу (1) превышает обязательства клиента перед (Исламским) Банком Шариа и ИКЕ, этот баланс должен возвращаться клиенту после вычета расходов на проведение аукциона и других расходов, связанных с процессом реализации Залога.
(4) Дальнейшие положения относительно реализации залога согласно параграфам (1) – (3) должны регулироваться Постановлением Банка Индонезии.
РАЗДЕЛ VII БАНКОВСКАЯ ТАЙНА
ЧАСТЬ ПЕРВАЯ. ГРАНИЦЫ БАНКОВСКОЙ ТАЙНЫ
Статья 41
Банк и Связанные стороны должны соблюдать конфеденциальность всей информации о депозитах, Сберегательных депозитах клиентов, инвесторе и его инвестициях.
ЧАСТЬ ВТОРАЯ. ИСКЛЮЧЕНИЯ СОХРАНЕНИЯ БАНКОВСКОЙ ТАЙНЫ
Статья 42
(1) С целью проведения расследования налогового преступления управление Банка Индонезии по просьбе Министра Финансов имеет право издать письменный приказ Банку, предоставить налоговым должностным лицам информацию и письменные доказательства о финансовом состоянии определенного сберегательного депозита, инвестора или клиента.
(2) Письменный приказ, указанный в параграфе (1), должен содержать имя налогового должностного лица, имя клиента-налогоплательщика и дело, для которого требуется информация.
Статья 43
(1) С целью осуществления разбирательства по уголовному делу управление Банка Индонезии может предоставить согласие полиции, прокурору, судье или другому следователю, уполномоченному законом, получить от Банка информацию относительно депозитов или инвестиций подозреваемого или обвиняемого.
(2) Согласие, указанное в параграфе (1), выдается в письменной форме после письменного запроса Начальника Полиции Республики Индонезия, Генерального Прокурора, Главы Верховного Суда или главы института, имеющего полномочия проводить подобное расследование.
(3) Запрос, указанный в параграфе (2), должен содержать имя и должность следователя, прокурора или судьи, имя подозреваемого или обвиняемого, причина, по которой нужна информация, и взаимосвязь между необходимой информацией и расследуемым уголовным делом.
Статья 44
Банк должен предоставлять информацию согласно Статьям 42 и 43.
Статья 45
В ходе рассмотрения гражданского дела между Банком и его клиентом, Совет директоров соответствующего Банка может сообщать суду о финансовом состоянии клиента и предоставлять другую информацию, связанную с данным делом.
Статья 46
(1) Что касается межбанковского обмена информацией, совет директоров Банка может раскрывать другому Банку информацию о финансовом состоянии своих клиентов.
(2) Положения относительно обмена информацией согласно параграфу (1) регулируются Постановлением Банка Индонезии.

Статья 47
После письменного заявления, согласия уполномоченного клиента, имеющего депозит, или клиента-инвестора, Банк должен предоставить информацию о клиенте, имеющем депозит, или клиенте-инвесторе сторонам, определенным соответствующим клиентом.
Статья 48
Действительный наследник клиента, имеющего депозит, или клиента-инвестора имеет право получить информацию о депозите или инвестициях умершего клиента.
Статья 49
Стороны, которые считают себя пострадавшими от информации, предоставленной Банком согласно Статьям 42, 43, 45 и 46, имеют право знать эту информацию и потребовать внести исправления, если в предоставленной информации есть ошибки.
РАЗДЕЛ VIII. РАЗВИТИЕ И НАДЗОР
Статья 50
Развитие и надзор за (Исламским) Банком Шариа и ИКЕ осуществляется Банком Индонезии.
Статья 51
(1) (Исламский) Банк Шариа и ИКЕ должны поддерживать уровень устойчивости, которая включает, по крайней мере, достаточность капитала, ликвидность активов, рентабельность, платежеспособность, профессиональность управления финансовыми вопросами, соблюдение Принципов Шариа, исламского управленческого аспекта Принципов Шариа или других аспектов, связанных с деятельностью (Исламского) Банка Шариа и ИКЕ.
(2) Критерий уровня устойчивости и условия, которые должны выполняться (Исламским) Банком Шариа и ИКЕ согласно параграфу (1), должны регулироваться Постановлением Банка Индонезии.
Статья 52
(1) Согласно порядку, определенному Постановлением Банка Индонезии, (Исламский) Банк Шариа и ИКЕ должны предоставлять Банку Индонезии всю информацию и пояснения относительно своей деятельности.
(2) По запросу Банка Индонезии (Исламский) Банк Шариа и ИКЕ должен предоставлять возможность для проведения аудита своих бухгалтерских счетов и предоставлять необходимое содействие для получения истины во всех отчетах, документах и пояснениях, предоставляемых (Исламским) Банком Шариа и ИКЕ.
(3) В рамках реализации задач надзора согласно параграфам (1) и (2), Банк Индонезии имеет право:
a. изучать и получать данные/документы из любого места, связанного с Банком;
b. изучать и получать данные/документы и информацию от любой стороны, которая, по мнению Банка Индонезии, имеет влияние на Банк; и
c. приказывать Банку заблокировать определенные счета, либо депозиты, либо текущие счета.
(3) Информация и доклад о проверке (Исламского) Банка Шариа и ИКЕ согласно параграфам (1) – (3) не должны разглашаться и должны быть конфиденциальными.
Статья 53
(1) Банк Индонезии может издавать приказ для ведомства бухгалтера-аудитора или другой стороне от имени Банка Индонезии о проведении проверки согласно Статье 52 параграф (2).
(2) Требования и порядок проверки согласно параграфу (1) должны регулироваться Постановлением Банка Индонезии.
Статья 54
(1) Если (Исламский) Банк Шариа испытывает трудности, которые могут угрожать его дальнейшей деятельности, Банк Индонезии может осуществлять следующие меры:
a. ограничивать полномочия Общего Собрания Акционеров, уполномоченных, директоров и акционеров;
b. потребовать от акционеров увеличение капитала;
c. потребовать от акционеров, изменить совет полномочных представителей и/или совет директоров (Исламского) Банка Шариа;
d. потребовать от (Исламского) Банка Шариа посчитать убытки Банка Шариа за счет его капитала, списать неправильное финансирование и списать убытки за счет капитала;
e. потребовать от (Исламского) Банка осуществить слияние или объединение (консолидация) с другим (Исламским) Банком Шариа;
b. потребовать от (Исламского) Банка Шариа его продажи заинтересованной стороне, желающей принять все его обязательства;
c. потребовать от (Исламского) Банка Шариа передать его управление, полностью или частично, другой стороне; и/или
d. потребовать от (Исламского) Банка Шариа продать часть или все его активы и/или обязательства (Исламского) Банка Шариа другим сторонам.
(2) Если действия, указанные в параграфе (1), не достаточны для преодоления трудностей, которые переживает (Исламский) Банк Шариа, Банк Индонезии должен объявить неплатежеспособность (Исламского) Банка Шариа и передать его управление Институту Защиты Депозитов для его спасения или закрытия.
(3) Если Институт Защиты Депозитов принимает решение о закрытии (Исламского) Банка Шариа согласно параграфу (2), Банк Индонезии по требованию Института Защиты Депозитов должен отозвать лицензию (Исламского) Банка Шариа, а Институт Защиты Депозитов должен осуществлять дальнейшее управление согласно действующим законам и постановлениям.
(4) По запросу (Исламского) Банка Шариа, Банк Индонезии может отозвать лицензию (Исламского) Банка Шариа после того, как соответствующий Банк погасил свои обязательства.
(5) Дальнейшие положения о требованиях и порядке отзыва лицензии (Исламского) Банка Шариа согласно параграфу (4) должны регулироваться Постановлением Банка Индонезии.
РАЗДЕЛ IX. УРЕГУЛИРОВАНИЕ СПОРОВ
Статья 55
(1) Урегулирование споров в процессе (исламской) банковской деятельности согласно принципам шариа осуществляется Религиозным Судом.
(2) Если стороны договорились о разрешении споров иным способом, чем указанный в параграфе (1), урегулирование споров должно осуществляться согласно содержанию Акад.
(3) Урегулирование споров согласно параграфу (2) не может противоречить Принципам Шариа.
РАЗДЕЛ X. АДМИНИСТРАТИВНЫЕ САНКЦИИ
Статья 56
Административные санкции определяются Банком Индонезии для (Исламского) Банка Шариа или ИКЕ, членов совета полномочных представителей, членов Наблюдательного Совета Шариа, членов совета директоров и/или работников (Исламского) Банка Шариа или Обычного Коммерческого Банка, имеющего ИКЕ, которые нарушают и/или не следуют Принципам Шариа в своей деятельности или выполнении своих задач или не выполняет обязательств, предусмотренных настоящим Актом.
Статья 57
(1) Административные санкции определяются Банком Индонезии для (Исламского) Банка Шариа или ИКЕ, членов совета полномочных представителей, членов Наблюдательного Совета Шариа, членов совета директоров и/или работников (Исламского) Банка Шариа или Обычного Коммерческого Банка, имеющего ИКЕ, которые нарушают Статьи 41 и 44.
(2) Исполнение административных санкций, указанных в параграфе (1), не противоречит уголовным положениям о нарушении Банковской тайны.
Статья 58
(1) Административными санкциями, указанными в настоящем Акте, являются:
a. наложение штрафа;
b. письменное предупреждение;
c. уменьшение рейтинга платежеспособности (Исламского) Банка Шариа и ИКЕ;
d. запрет участия в клиринговой деятельности;
e. приостановление определенной коммерческой деятельности как отдельных филиалов, так и (Исламского) Банка Шариа и ИКЕ, в целом;
f. роспуск управления (Исламского) Банка Шариа и Обычного Коммерческого Банка, имеющего ИКЕ, и назначение временного управления до того, как Общее Собрание акционеров назначит постоянное управление после одобрения Банка Индонезии;
g. внесение членов управления, работников и акционеров (Исламского) Банка Шариа и ИКЕ в список непорядочных (бесчестных) лиц банковского сектора; и/или
h. отзыв лицензии.
(2) Дальнейшие положения относительно реализации административных санкций согласно параграфу (1) регулируются Постановлением Банка Индонезии.
РАЗДЕЛ XI. ШТРАФНЫЕ САНКЦИИ
Статья 59
(1) Любое лицо, осуществляющее деятельность (Исламского) Банка Шариа, ИКЕ или деятельность по мобилизации средств в форме депозитов или инвестиций согласно Принципам Шариа без лицензии Банка Индонезии согласно Статье 5, параграф (1), и Статье 22 подлежит наказанию в виде тюремного заключения сроком от 5 (пяти) до 15 (пятнадцати) лет и штрафу размером от Rp 10.000.000.000, 00 (десяти миллионов рупий) до Rp 200.000.000.000, 00 (двух миллиардов рупий).
(2) Если деятельность, указанная в параграфе (1), осуществляется юридическим лицом, преследование должно осуществляться против тех лиц, которые издавали приказы об осуществлении подобных действий и/или выступали в роли лидеров в данной деятельности.
Статья 60
(1) Любое лицо, которое намеренно без письменного приказа или одобрения Банка Индонезии согласно Статьям 42 и 43, принуждает (Исламский) Банк Шариа, ИКЕ или связанные стороны предоставлять информацию, подлежит наказанию в виде тюремного заключения сроком от 2 (двух) до 4 (четырех) лет и штрафу размером от Rp 10.000.000.000,00 (десяти миллиардов рупий) до Rp 200.000.000.000, 00 (двухсот миллиардов рупий).
(2) Члены совета директоров, совета полномочных представителей, работники (Исламского) Банка Шариа или Коммерческого Банка, имеющего ИКЕ, или связанные стороны, которые намеренно предоставляют конфиденциальную информацию согласно Статье 41, подлежат наказанию в виде тюремного заключения сроком от 2 (двух) до 4 (четырех) лет и штрафу размером от Rp 4.000.000.000,00 (четырех миллиардов рупий) до Rp 8.000.000.000,00 (восьми миллиардов рупий).
Статья 61
Члены совета полномочных представителей, совета директоров, работники (Исламского) Банка Шариа или Коммерческого Банка, имеющего ИКЕ, которые намеренно не предоставляют обязательную информацию согласно Статьям 44, 47 и 48, подлежат наказанию в виде тюремного заключения сроком от 2 (двух) до 7 (семи) лет и штрафу размером от Rp4.000.000.000, 00 (четырех миллиардов рупий) до Rp 15.000.000.000, 00 (пятнадцати миллиардов рупий).
Статья 62
(1) Члены совета полномочных представителей, совета директоров, работники (Исламского) Банка Шариа или Обычного Коммерческого Банка, имеющего ИКЕ, которые намеренно:
a. не предоставляют финансовый отчет согласно Статье 35, параграф (2); и/или
b. не предоставляют информацию или не выполняют приказ, который должен исполняться согласно Статье 52
подлежат наказанию в виде тюремного заключения сроком от 2 (двух) до 10 (десяти) лет и штрафу размером от Rp5.000.000.000, 00 (пяти миллиардов рупий) до Rp 100.000.000.000, 00 (ста миллиардов рупий).
(2) Члены совета полномочных представителей, совета директоров, работники (Исламского) Банка Шариа или Обычного Коммерческого Банка, имеющего ИКЕ:
a. не предоставляют финансовый отчет согласно Статье 35, параграф (2); и/или
b. не предоставляют информацию или не выполняют обязательные приказы согласно Статье 52
подлежат наказанию в виде тюремного заключения сроком от 1 (одного) года до 2 (двух) лет и штрафу размером от Rp 1.000.000.000, 00 (одного миллиарда рупий) до Rp 2.000.000.000, 00 (двух миллиардов рупий).
Статья 63
(1) Члены совета полномочных представителей, совета директоров, работники (Исламского) Банка Шариа или Обычного Коммерческого Банка, имеющего ИКЕ, которые намеренно:
a. вносят ложную информацию в бухгалтерские записи и отчеты, документы и отчет о коммерческой деятельности и/или отчеты о транзакциях и счетах (Исламского) Банка Шариа или ИКЕ;
b. упускают и не вносят определенную информацию в бухгалтерские записи и отчеты, документы и отчет о коммерческой деятельности и/или отчеты о транзакциях и счетах (Исламского) Банка Шариа или ИКЕ; и/или
c. изменяют, скрывают или теряют информацию в бухгалтерских записях и отчетах, документах и отчете о коммерческой деятельности и/или отчетах о транзакциях и счетах (Исламского) Банка Шариа или ИКЕ, или намеренно изменяют, скрывают, теряют или уничтожают бухгалтерские записи
подлежат наказанию в виде тюремного заключения сроком от 5 (пяти) до 15 (пятнадцати) лет и штрафу размером от Rp 10.000.000.000, 00 (десяти миллиардов рупий) до 200.000.000.000, 00 (двухсот миллиардов рупий).
(2) Члены совета полномочных представителей, совета директоров, работники (Исламского) Банка Шариа или Обычного Коммерческого Банка, имеющего ИКЕ, которые намеренно:
a. требуют, принимают или разрешают принять компенсацию, комиссию, дополнительные взносы, услуги, деньги или ценные товары в личных интересах или интересах своей семьи для того, чтобы:

  1. получить или попытаться получить для других лиц привилегии, банковскую гарантию или предоставление средств (Исламским) Банком Шариа или ИКЕ;
  2. (Исламский) Банк Шариа или ИКЕ купил векселя, чеки, свободнообращающиеся ценные бумаги или другие обязательства;
  3. другие лица согласились предоставить средства свыше лимита предоставления кредитов, закрепленного для (Исламского) Банка Шариа или ИКЕ; и/или
    b. не осуществляют необходимые шаги для соблюдения (Исламским) Банком Шариа или ИКЕ положений настоящего Акта.
    подлежат наказанию в виде тюремного заключения сроком от 3 (трех) до 8 (восьми) лет и штрафу размером от Rp5.000.000.000, 00 (пяти миллиардов рупий) до Rp 100.000.000.000, 00 (ста миллиардов рупий).
    Статья 64
    Афилированная сторона, которая намеренно не осуществляет необходимые шаги для соблюдения (Исламским) Банком Шариа или Обычным Коммерческим Банком, имеющим ИКЕ, положений настоящего Акта, подлежит наказанию в виде тюремного заключения сроком от 3 (трех) до 8 (восьми) лет и штрафу размером от Rp5.000.000.000, 00 (пяти миллиардов рупий) до Rp 100.000.000.000,00 (ста миллиардов рупий).
    Статья 65
    Акционеры, которые намеренно приказывают членам совета полномочных представителей, совета директоров, работникам (Исламского) Банка Шариа или Обычного Коммерческого Банка, имеющего ИКЕ, осуществлять или не осуществлять действия, влияющие на (Исламский) Банк Шариа или ИКЕ, и которые не необходимы для соблюдения (Исламским) Банком Шариа или ИКЕ положений настоящего Акта, подлежат наказанию в виде тюремного заключения сроком от 7 (семи) до 15 (пятнадцати) лет и штрафу размером от Rp 10.000.000.000, 00 (десяти миллиардов рупий) до Rp200.000.000.000,00 (двухсот миллиардов рупий).
    Статья 66
    (1) Члены совета полномочных представителей, совета директоров, работники (Исламского) Банка Шариа или Обычного Коммерческого Банка, имеющего ИКЕ, которые намеренно:
    a. совершают действия, противоречащие настоящему Акту, приносящие (Исламскому) Банку Шариа или ИКЕ убыток или создающие для (Исламского) Банка Шариа или ИКЕ финансовые условия, которые могут привести к его неплатежеспособности;
    b. препятствуют проведению аудита или не оказывают содействие аудиту, которые проводится советом полномочных представителей или ведомством бухгалтера-аудитора, назначенным советом полномочных представителей;
    c. предоставляют средства или кредитные возможности с нарушением действующих положений, закрепленных (Исламским) Банком Шариа или ИКЕ, что приводит к убытку и угрожает дальнейшей деятельности (Исламского) Банка Шариа или ИКЕ; и/или
    c. не осуществляют шаги, необходимые для обеспечения выполнения (Исламским) Банком Шариа или ИКЕ положений о максимальном лимите предоставления кредитов согласно настоящему Акту и/или других действующих положений
    подлежат наказанию в виде тюремного заключения сроком от 1 (одного) года до 5 (пяти) лет и штрафу размером от Rp 1.000.000.000,00 (одного миллиарда рупий) до Rp 2.000.000.000,00 (двух миллиардов рупий).
    (2) Члены совета директоров, работники (Исламского) Банка Шариа или Обычного Коммерческого Банка, имеющего ИКЕ, которые намеренно растрачивает средства клиентов, подлежат наказанию в виде тюремного заключения сроком от 2 (двух) до 8 (восьми) лет и штрафу размером от Rp2.000.000.000,00 (двух миллиардов рупий) до Rp4.000.000.000,00 (четырех миллиардов рупий).
    РАЗДЕЛ XII. ПЕРЕХОДНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
    Статья 67
    (1) (Исламский) Банк Шариа или ИКЕ, у которых есть лицензия на момент вступления в силу настоящего Акта, объявляются как имеющие лицензию согласно настоящему Акту.
    (2) (Исламский) Банк Шариа или ИКЕ, которые упоминаются в параграфе (1), должны провести необходимые согласования с положениями настоящего Акта в течение 1 (одного) года после вступления в силу настоящего Акта.
    Статья 68
    (1) Если Обычный Коммерческий Банк, имеющий ИКЕ, активы которой достигли, по крайней мере, 50% (пятидесяти процентов) общих активов Родительского Банка или которая действует в течение 15 (пятнадцати) лет после вступления в силу настоящего Акта, Обычный Коммерческий Банк должен провести Разделение с ИКЕ, чтобы превратить ее в (Исламский) Коммерческий Банк Шариа.
    (2) Дальнейшие положения о порядке разделения и санкциях, применяемых по отношению к Обычному Коммерческому Банку, который не провел Разделение согласно параграфу (1), должны регулироваться Постановлением Банка Индонезии.
    РАЗДЕЛ XIII. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
    Статья 69
    С момента принятия настоящего Акта, все положения об (исламской) банковской деятельности согласно принципам шариа, регулируемые Актом № 7 от 1992г. О Банковской деятельности (Официальное Печатное Издание Республики Индонезия №31 от 1992г., Приложение к Официальному Печатному Изданию Республики Индонезия №3472) с поправками согласно Акту № 10 от 1998г. (Официальное Печатное Издание Республики Индонезия №182 от 1998г., Приложение к Официальному Печатному Изданию Республики Индонезия No. 3790), включая все исполнительные постановления, действуют до тех пор, пока не противоречат настоящему Акту.
    Статья 70
    Настоящий Акт вступает в силу с момента его принятия.
    С целью информирования общества он должен быть опубликован в Официальном Печатном Издании Республики Индонезия.

Принято в Джакарте
16 июля 2008
ПРЕЗИДЕНТ РЕСПУБЛИКИ ИНДОНЕЗИЯ
СУСИЛО БАМБАНГ ЮДОЙОНО

Провозглашено в Джакарте
16 июля 2008г.
МИНИСТР ЮСТИЦИИ И ПРАВ ЧЕЛОВЕКА РЕСПУБЛИКИ ИНДОНЕЗИЯ
ЭНДИ МАТТАЛАТТА
ОФИЦИАЛЬНОЕ ПЕЧАТНОЕ ИЗДАНИЕ РЕСПУБЛИКИ ИНДОНЕЗИЯ ОТ 2008г. NO. 94
ТОЛКОВАНИЕ
АКТА РЕСПУБЛИКИ ИНДОНЕЗИЯ № 21 ОТ 2008г.
О БАНКОВСКОЙ ИСЛАМСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
(СОГЛАСНО ПРИНЦИПАМ ШАРИА)
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Согласно Панкасила и Конституции Республики Индонезия 1945г., целью национального развития является создание справедливого и благополучного общества, основанного на экономической демократии, посредством развития экономической системы на основании рыночного механизма. Для реализации этой цели национальное экономическое развитие направляется в сторону народоориентированной, самодостаточной, независимой, надежной, справедливой и конкурентоспособной в международном экономическом мире экономики.
Для достижения этой цели национального развития и способности активно участвовать в обоснованной глобальной конкуренции, необходимо участие всех элементов общества для выявления различного существующего потенциала в обществе для поддержания процесса ускорения экономического развития в целях реализации цели национального развития. Одной из форм потенциального вклада общества в национальную экономическую систему является развитие экономической системы на основании исламских ценностей (Шариа) посредством включения этих принципов в Национальную Правовую Систему. Принципы Шариа основаны на ценностях справедливости, выгоды, баланса и универсализма (rahmatan lil ‘alamiri – рахматан лил ‘аламири). Эта ценность применяется в банковском регулировании на основании принципов Шариа и называется (Исламская) банковская деятельность Шариа.
Принцип (исламской) банковской деятельности согласно принципам шариа является частью исламского учения, связанного с экономикой. Основой этих принципов в исламской экономике является запрет процента во всех его формах, с использованием другой системы, кроме всего прочего, долевого распределения продукции. С принципом долевого распределения продукции, (Исламский) Банк Шариа может создавать устойчивый и справедливый инвестиционный климат, поскольку все стороны могут разделять и прибыль, и потенциальный риск, создавая баланс между Банком и клиентами. В долгосрочной перспективе это приведет к росту национального экономического равенства в результате только, что прибылью пользуется не только владелец капитала, но и управляющий капиталом.
(Исламская) банковская деятельность Шариа согласно принципам шариа как одна из национальных банковских систем требует разных способов поддержки, чтобы она могла делать максимальный вклад в национальное экономическое развитие. Одним из этих жизненно важных способов является достаточное и сбалансированное регулирование в соответствии с ее характеристиками. Это регулирование, кроме всего прочего, включает Акт об (исламской) банковской деятельности согласно принципам шариа. Разработка Акта об (исламской) банковской деятельности согласно принципам шариа становится необходимостью и предпосылкой развития этого института. Положения об (исламской) банковской деятельности согласно принципам шариа в Акте №7 от 1992г. относительно банковской деятельности с поправками согласно Акту №10 от 1998г. недостаточно точные и достаточные для определения характеристик деятельности (Исламского) Банка Шариа, в то время как, с другой стороны, рост и масштабы деятельности (Исламских) Банков Шариа увеличиваются достаточно быстро.
С целью обеспечения юридической определенности для акционеров и в то же время обеспечения определенности для общества в использовании продуктов и услуг (Исламского) Банка Шариа, настоящий Акт об (исламской) банковской деятельности согласно принципам шариа регулирует виды деятельности, положения о применении Шариа, коммерческую обоснованность, распределение средств и запреты для (Исламского) Банка Шариа и ИКЕ, являющейся частью Обычного Коммерческого Банка. В тоже время, для обеспечения уверенности общества, которое всё еще испытывает сомнения в отношении (исламской) банковской деятельности согласно принципам шариа, существуют также регулируемые виды коммерческой деятельности, которая не противоречит Принципам Шариа, включающие коммерческую деятельность, не связанную с процентом, маисир (maisir), гарар (gharar), харам (haram) и залим (zalim).
В качестве специального Акта, регулирующего деятельность (Исламского) Банка Шариа, настоящий Акт регулирует вопросы шариа, согласно которому Органом власти является Индонезийский Совет Улема (ИСУ), представленный через Наблюдательный Совет Шариа (НСШ), который должен назначаться для каждого (Исламского) Банка Шариа и ИКЕ. Для исполнения фатва, принятых ИСУ, в Постановлениях Банка Индонезии, при Банке Индонезии был создан комитет по вопросам банковской деятельности шариа, членами которого являются представители Банка Индонезии, Ведомства по вопросам религии и общества в сбалансированном составе.
Религиозный Суд должен осуществлять урегулирование споров, которые могут возникнуть между (Исламскими) Банками Шариа. Кроме этого, предусматриваются также другие способы урегулирования споров, такие как взаимное понимание, банковское посредничество, арбитражный институт или коммерческий суд, которые используются согласно Акад (Akad) между сторонами.
Для применения настоящего акта об (исламской) банковской деятельности согласно принципам шариа по сути к регулированию деятельности ИКЕ, которая по сути является одним юридическим лицом с Обычным Коммерческом Банком, в будущем при соблюдении условий и определенного периода времени обязательна трансформация ИКЕ в (Исламский) Коммерческий Банк Шариа посредством начала процедуры и выполнения требований, определенных Постановлением Банка Индонезии.
Учитывая все вышеизложенные вопросы, принятие отдельного постановления об (исламской) банковской деятельности согласно принципам шариа является срочной задачей для гарантирования исполнения Принципов Шариа, устойчивости (Исламского) Банка Шариа, а также не менее важным фактором для привлечения средств из других стран, что также требует отдельных постановлений в отношении (Исламского) Банка Шариа.
II. ПОСТАТЕЙНОЕ ТОЛКОВАНИЕ
Статья 1
Не требует толкования.
Статья 2
Коммерческая деятельность согласно Принципам Шариа, включает, кроме всего прочего, виды коммерческой деятельности, которые связаны с:
a. усури (usury), незаконно полученным дополнительным доходом (батил – batil), и, кроме всего прочего, операциями обмена подобными товарами, разными по качеству, количеству и срокам поставки (фадхл – fadhl), или кредитными операциями, требующими от Клиента, получающего кредит, выплатить средства, превышающие первоначальную сумму после истечения определенного срокаи (насийах – nasi ’ah);
b. маисир (maisir), операциями, которые зависят от нестабильности ситуации и удачи;
c. гарар (gharar), операциями, объект которых не известен, никому не принадлежит или не может быть поставлен, если иное не предусмотрено шариа;
d. харам (haram), операциями, объект которых запрещен шариа; или
e. залим (zalim), нечестными операциями для другой стороны.
“Экономическая демократия” определяется как экономическая деятельность согласно принципам шариа, которая характеризуется справедливостью, соблюдением взаимных интересов, равенством и взаимовыгодой.
“Пруденциальный принцип” определяется как принцип управления Банком, который должен соблюдаться для создания рентабельной, устойчивой и эффективной банковской деятельности согласно положениям действующих законов и постановлений.
Статья 3
С целью достижения своих целей в реализации национального развития, (исламская) банковская деятельность согласно принципам шариа целенаправленно и постоянно (истикамах (istiqamah)) поддерживает все Принципы Шариа (каффах – kaffah).
Статья 4
Параграф (1)
Не требует толкования.
Параграф (2)
“другие общественные средства” включают, кроме всего прочего, поступления от применения санкций по отношению к клиенту (та зир).
Параграф (3)
Не требует толкования.
Параграф (4)
Не требует толкования.
Статья 5
Параграф (1)
Не требует толкования.
Параграф (2)
Не требует толкования.
Параграф (3)
Требования, регулируемые Постановлением Банка Индонезии, должны включать, по крайней мере:
a. организационная структуру и ее управление;
b. оборотный капитал;
c. проверку деятельности (Исламского) Банка Шариа; и
d. коммерческую обоснованность.
Параграф (4)
Фраза “шариа” обязательна только для (Исламского) Банка Шариа, получившего лицензию после вступления в силу настоящего Закона.
Слово “шариа” добавляется после слова “Банк” или после названия Банка.
Параграф (5)
Не требует толкования.
Параграф (6)
Не требует толкования.
Параграф (7)
Не требует толкования.
Параграф (8)
Не требует толкования.
Параграф (9)
Не требует толкования.
Статья 6
Параграф (1)
Не требует толкования.
Параграф (2)
Не требует толкования.
Параграф (3)
“подофис при Филиале” определяется как подфилиал или операционная касса, деятельность которой помогает главному офису.
Параграф (4)
Не требует толкования.
Статья 7
Не требует толкования.
Статья 8
Пункт a
Не требует толкования.
Пункт b
Вопросы, которые могу регулироваться Постановлением Банка Индонезии, включают, кроме всего прочего:
a. смещение с должности членов совета директоров и совета полномочных представителей, не прошедших проверку на профессиональную пригодность и добросовестность;
b. переход контрольного пакета акций Банка требует одобрения Банка Индонезии;
c. перевод лицензии со старого названия на новое, изменение уставного капитала и изменение статуса на государственный Банк требует одобрения Банка Индонезии;
d. изменение оплаченного капитала Банка, которое покрывает прирост, уменьшение или изменение состава обязательств, требует одобрения Банка Индонезии;
e. запрет для контролирующих акционеров использовать акции, которыми они владеют, в качестве обеспечения.
Статья 9
Параграф (1)
Пункт a
Не требует толкования.
Пункт b
Если одна из сторон, которая владеет (Исламским) Коммерческим Банком Шариа, является иностранным юридическим лицом, соответствующая сторона должна получить предварительные рекомендации от органа управления банками страны происхождения. Эти рекомендации должны, по крайней мере, подтверждать, что это иностранное юридическое лицо имеет хорошую репутацию и никогда не совершало преступные действия в банковской сфере.
Пункт c
Не требует толкования.
Параграф (2)
Не требует толкования.
Параграф (3)
Не требует толкования.
Статья 10
Не требует толкования.
Статья 11
Не требует толкования.
Статья 12
Не требует толкования.
Статья 13
Не требует толкования.
Статья 14
Не требует толкования.
Статья 15
Изменения во владении (Исламским) Банком Шариа, которые не связаны с изменениями контролирующих акционеров, могут просто сообщаться в письменном виде Банку Индонезии.
Статья 16
Параграф (1)
Не требует толкования.
Параграф (2)
Регулирующие принципы в Постановлении Банка Индонезии, кроме всего прочего, включают:
a. достаточность минимального капитала;
b. подготовка человеческих ресурсов;
c. организационно-правовая форма и управление; и
d. коммерческая обоснованность.
Статья 17
Не требует толкования.
Статья 18
Пункт a
“Акад (Akad) вадиах (wadi ’ah)” определяется как Акад (Akad) о депозитарном хранении товаров или денег между сторонами, владеющими товаром или деньгами, и стороной, которой доверяется защита безопасности и целостности товаров или денег.
Пункт b
“Акад (Akad) мудхарабах (mudharabah)” определяется как сбор средства и Акад (Akad) о сотрудничестве между первой стороной (малик – malik; шахибул мал – shahibul mal или клиент), в качестве владельца средств, и второй стороной (амил- ‘амил – amil, мудхариб – mudharib или Исламский Банк Шариа), в качестве управляющего средствами, посредством распределения прибыли согласно порядку, закрепленному в Акад (Akad).
Пункт c
“Акад (Akad) мудхарабах (mudharabah)” определяется как финансирование согласно Акад (Akad) о коммерческом сотрудничестве между первой стороной (малик – malik, шахибул мал – shahibul mal или Исламский Банк Шариа), предоставляющей весь капитал, и второй стороной (iамил – amil, мудхариб – mudharib или клиент), действующей в качестве управляющего средствами, посредством распределения прибыли согласно порядку, закрепленному в Акад (Akad), при этом убытки должны полностью покрываться (Исламским) Банком Шариа, кроме случаев, когда вторая сторона совершает неоспоримую ошибку, небрежность или несоблюдение соглашения.
“Акад (Akad) мусиараках (musyarakah)” определяется как Акад (Akad) сотрудничества между двумя или более сторонами в определенной коммерческой деятельности, согласно которого соответствующие стороны вносят часть средств с оговоркой, что прибыль будет распределяться согласно договору, а убытки будут покрываться в пределеах внесенных долей.
Пункт d
“Акад (Akad) мурабахах (murabahah)” определяется как Акад (Akad) финансирования товаров посредством установления покупной цены для покупателя, а покупатель оплачивает превышение цены в качестве согласованной прибыли.
“Акад (Akad) салам (salam)” определяется как Акад (Akad) финансирования товаров посредством оформления заказа и осуществления авансового платежа на основании согласованных условий.
“Акад (Akad) истишна (istishna)” определяется как Акад (Akad) финансирования товаров в форме заказа на производство определенных товаров с определенными характеристиками и требованиями, согласованными между заказчиком и покупателем (мусташн – mustashn) и продавцом и производителем (,шанф – shanf).
“Акад (Akad) кардх (qardh)” – это Акад (Akad) о предоставления ссуды клиенту, который обязуется вернуть принятые средства в течение согласованного периода.
Пункт f
“Акад (Akad) иджарах (ijarah)” определяется как Акад (Akad) о предоставлении средств, связанном с передачей права или использования выгода от товаров или услуг на основании арендных операций, без передачи непосредственного права собственности на товары.
“Акад (Akad) иджарах мунтахийа биттамлик (ijarah muntahiya bittamlik)” определяется как Акад (Akad) о предоставлении средств в отношении передачи права использования или выгоды от товаров или услуг на основании арендных операций, с передачей права собственности на товары.
Пункт g
“Акад (Akad) хавалах (hawalah)” определяется как Акад (Akad) о поглощении долга депитором в пользу другой стороны, обязующейся погасить его.
Пункт h
Не требует толкования.
Пункт i
“Видимые транзакции” определяются как транзакции на основании реальных активов.
“Акад (Akad) кафалах (kafalah)” определяется как Акад (Akad) о предоставлении гарантий одной стороной в пользу другой стороны, согласно которому поручитель (кафит – kafit) отвечает за выплату ссуды, что является правом бенефициара гарантии (макфул – makful).
Пункт j
Не требует толкования.
Пункт k
Не требует толкования.
Пункт l
Не требует толкования.
Пункт m
Не требует толкования.
Пункт n
Не требует толкования.
Пункт o
“Акад (Akad) вакалах (wakalah)” определяется как Акад (Akad) о предоставлении уполномоченному лицу прав на ведение дел от имени доверителя.
Пункт p
Не требует толкования.
Пункт q
“Другая деятельность” определяется как, кроме всего прочего, выполнение социальных функций в форме приема и распределения “закат (zakat)”, “инфак (infaq)”, “шодакох (shodaqoh)” и других благородных средств.
Параграф (2)
Не требует толкования.
Статья 20
Параграф (1)
Пункт a
Не требует толкования.
Пункт b
“Участие в капитале” определяется как вложение средств (Исламского) Коммерческого Банка Шариа в форме акций в компанию, действующую в сфере финансирования согласно шариа, включая инвестиции средств в форме ценных бумаг, которые могут быть конвертированы в конвертируемые облигации или определенные транзакции, основанные на Принципах Шариа, что приводит к приобретению (Исламским) Коммерческим Банком Шариа акций компании, действующей в сфере финансирования согласно шариа.
Пункт c
“Временное участие в капитале” определяется как участие (Исламского) Коммерческого Банка Шариа в капитале, кроме всего прочего, в форме покупки акций и/или обращение финансов в акции компании клиента для преодоления перерасхода средств и/или дебиторской задолженности в течение периода, определенного Банком Индонезии.
Пункт f
Не требует толкования.
Пункт g
Не требует толкования.
Пункт h
Не требует толкования.
Пункт i
Не требует толкования.
Параграф (2)
Не требует толкования.
Параграф (3)
Не требует толкования.
Статья 21
Не требует толкования.
Статья 22
Не требует толкования.
Статья 23
Параграф (1)
Обязательство связано с благими намерениями Клиента, получающего кредит, вернуть средства, предоставленные (Исламским) Банком Шариа и/или ИКЕ.
Способность связана с положением и/или активами Клиента, получающего кредит, позволяющими ему вернуть средства, предоставленные (Исламским) Банком Шариа и/или ИКЕ.
Параграф (2)
Оценка потенциального Клиента, получающего кредит, особенно опирается на хорошие отношения между (Исламским) Банком Шариа и/или ИКЕ и клиентом или потенциальным Клиентом или на информацию, полученную из надежного источника, и необходимо для того, чтобы (Исламский) Банк Шариа и/или ИКЕ убедился, что потенциальный Клиент, получающий кредит, честный, надежный или не принесет трудностей (Исламскому) Банку Шариа и/или ИКЕ в будущем.
Банк также должен оценивать способность потенциального Клиента, получающего кредит, управлять своим бизнесом и/или управленческую способность, чтобы (Исламский) Банк Шариа и/или ИКЕ убедился, что бизнес, для которого получается финансирование, управляется правильным человеком.
Оценивая капитал, которым владеет потенциальный Клиент, получающий кредит, (Исламский) Банк Шариа и/или ИКЕ должен проводить анализ финансового положения в целом, как на основании прошлого периода, так и прогнозируя будущий период, чтобы получить представление о возможностях капитала потенциального Клиента, получающего кредит, для поддержки финансирования проекта или деятельности соответствующего клиента.
Оценивая Залог, (Исламский) Банк Шариа и/или ИКЕ должен оценивать товары, проект или непогашенные права, финансируемые соответствующими средствами, а также другие товары, ценные бумаги или гарантия риска в качестве дополнительного Залога, на предмет их достаточности в случае, если Клиент, получающий кредит, в будущем будет неспособен погасить обязательства, и этот Залог может использоваться на покрытие обязательств перед (Исламским) Банком Шариа и/или ИКЕ.
Оценивая коммерческий проект потенциального Клиента, получающего кредит, (Исламский) Банк Шариа должен, в основном, проводить анализ рыночной ситуации, внутри страны и за ее пределами, в прошлом и будущем времени, для составления правильной картины маркетинговых перспектив результатов проекта или бизнеса потенциального Клиента, для которого предоставляется финансирование.
Статья 24
Параграф (1)
Пункт a
Не требует толкования.
Пункт b
Не требует толкования.
Пункт c
Не требует толкования.
Пункт d
(Исламский) Коммерческий Банк Шариа может предлагать услуги страхования в сотрудничестве со страховой компанией, которая осуществляет деятельность основании принципов Шариа. Вся деятельность (Исламского) Коммерческого Банка Шариа, связанная со страховыми операциями, предлагаемыми в рамках этого сотрудничества, должна стать ответственностью страховой компании шариа.
Параграф (2)
Пункт a
Не требует толкования.
Пункт b
Не требует толкования.
Пункт c
Не требует толкования.
Пункт d
ИКЕ может предлагать услуги страхования в сотрудничестве со страховой компанией, которая осуществляет деятельность основании принципов Шариа. Вся деятельность ИКЕ, связанная со страховыми операциями, предлагаемыми в рамках этого сотрудничества, должна стать ответственностью страховой компании шариа.
Статья 25
Пункт a
Деятельность, которая противоречит Принципам Шариа, включает, кроме всего прочего, деятельность, которая рассматривается, как риба (riba), маисир (maisir), гарар (gharar), харам (haram) и залим (zalim).
Пункт b
Не требует толкования.
Пункт c
Не требует толкования.
Пункт d
(Исламский) Провинциальный Банк Шариа может предлагать услуги страхования в сотрудничестве со страховой компанией, которая осуществляет деятельность основании принципов Шариа. Вся деятельность (Исламского) Провинциального Банка Шариа, связанная со страховыми операциями, предлагаемыми в рамках этого сотрудничества, должна стать ответственностью страховой компании шариа.
Пункт e
Не требует толкования.
Пункт f
Не требует толкования.
Статья 26
Параграфе (1)
Не требует толкования.
Параграф (2)
Не требует толкования.
Параграф (3)
Не требует толкования.
Параграф (4)
10 Членами комитета по вопросам (исламской) банковской деятельности согласно принципам шариа должны быть представители Банка Индонезии, Ведомства по вопросам религии и общества в сбалансированном составе, имеющие опыт в сфере шариа, и их количество не может быть более 11 (одиннадцати) человек.
Параграф (5)
Не требует толкования.
Статья 27
Параграф (1)
“Контролирующие акционеры” определяется как юридическое лицо, частное лицо и/или коммерческая группа, которая:
a. владеет 25% (двадцатью пятью процентами) акций (Исламского) Банка Шариа или более от общего количества выпущенных акций с правом голоса; или
b. владеет менее 25% (двадцати пяти процентов) акций компании или Банка от общего количества выпущенных акций с правом голоса, но она может быть уполномочена осуществлять прямой или непрямой контроль за компанией или Банком.
Контроль – это действие, направленное на оказание прямого или непрямого влияния на управление и/или политику компании, включая Банк, любыми допустимыми способами.
Контроль (Исламского) Банка Шариа может осуществляться, кроме всего прочего, следующими способами:
a. владеть индивидуально или совместно 25% (двадцатью пятью процентами) или более акций Банка;
b. прямо осуществлять управление и/или влияние на политику (Исламского) Банка Шариа;
c. иметь право опциона или другие права на владение акциями, которые в случае реализации приведут к тому, что эти стороны будут владеть и/или контролировать, лично или совместно, 25% (двадцатью пятью процентами) или более акций Банка;
d. сотрудничать или другими подобными способами достигать общие цели посредством осуществления совместных действий для контроля над Банком с или без письменного соглашения с другими сторонами о коллективном, прямом или непрямом, с или без письменного соглашения, владении и/или контроле 25% (двадцатью пятью процентами) или более акций Банка;
e. сотрудничать или другими подобными способами достигать общие цели посредством осуществления совместных действий для контроля над Банком с или без письменного соглашения с другими сторонами о коллективном владении правом опциона или другими правами на владение акциями, и в случае их реализации о контроле над 25% (двадцатью пятью процентами) или более акций (Исламского) Банка Шариа;
f. контролировать одну или более компаний, в целом, коллективно владея и/или контролируя 25% двадцатью пятью процентами) или более акций Банка;
g. иметь право одобрять и/или смещать с должности управление (Исламского) Банка Шариа;
h. осуществлять непрямое влияние, управление и/или определение политики (Исламского) Банка Шариа;
i. осуществлять контроль за материнской компанией или материнской компанией в сфере финансов (Исламского) Банка Шариа; и/или
j. осуществлять контроль за сторонами, имеющими контроль согласно Пунктам a-i.
Проверка на профессиональную пригодность и добросовестность – это полное право Банка Индонезии проводить оценку компетентности, честности и финансовой состоятельности контролирующих акционеров и/или правления Банка. При этом, проверка на профессиональную пригодность и добросовестность проводиться для того, чтобы контролирующие акционеры и управление Банк могло защищать доверие общества к банковской деятельности, и оценка, связанная с проверкой на профессиональную пригодность и добросовестность Банком Индонезии, не обязательна к учету.
Параграф (2)
Обязательство уменьшить долю собственника, не прошедшего проверку на профессиональную пригодность и добросовестность, в Банке предполагает, что он должен это сделать в течение 6 (шести) месяцев с даты непрохождения проверки.
Параграф (3)
Не требует толкования.
Параграф (4)
Не требует толкования.
Статья 28
Включена в толкование законов и постановлений согласно Постановлению Банку Индонезии.
Основными задачами совета директоров в уставе (Исламского) Банка Шариа, кроме всего прочего, являются:
a. выполнение задач и ответственность;
b. подотчетность; и
c. защита реализации своих задач.
Статья 29
Параграф (1)
Не требует толкования.
Параграф (2)
Основными задачами являются:
a. выполнение задач и ответственность;
b. подотчетность; и
c. защита реализации своих задач.
Целью проверки на профессиональную пригодность и добросовестность является обеспечение компетентности, надежности, честности и реализации правильного корпоративного управления собственником, руководством Банки и контролера шариа.
Параграф (2)
Не требует толкования.
Параграф (3)
Не требует толкования.
Параграф (4)
Не требует толкования.
Статья 31
Параграф (1)
“Исполнительное должностное лицо” определяется как должностное лицо, прямо подотчетное совету директоров и/или имеющее влияние на политику и деятельность (Исламского) Банка Шариа, такое как начальник отделения, начальник глава филиалов или начальник отдела внутреннего аудита.
Параграф (2)
Не требует толкования.
Статья 32
Параграф (1)
Не требует толкования.
Параграф (2)
Не требует толкования.
Параграф (3)
Не требует толкования.
Параграф (4)
Постановление Банка Индонезии регулирует, по крайней мере:
a. сферу деятельности, задачи и функции Наблюдательного Совета Шариа;
b. количество членов Наблюдательного Совета Шариа;
c. срок полномочий;
d. профессиональный состав;
e. максимальные сопутствующие должности; и
f. доклад Наблюдательного Совета Шариа.
Статья 33
Не требует толкования.
Статья 34
Не требует толкования.
Статья 35
Параграф (1)
Для обеспечения исполнения резолюций руководства Банка в соответствии с пруденциальными принципами, Банки должны создавать и использовать, кроме всего прочего, систему внутреннего контроля.
Параграф (2)
“Общепризнанные бухгалтерские принципы Шариа” стандарты шариа в сфере бухгалтерского учета, закрепленные уполномоченным институтом.
Параграф (3)
Ведомство бухгалтера-аудитора – это ведомство бухгалтера-аудитора, имеющее бухгалтера с опытом в сфере бухгалтерского учета шариа.
Параграф (4)
В указанных исключительных случаях, Банк Индонезии наблюдает за правоспособностью соответствующего (Исламского) Провинциального Банка Шариа.
Параграф (5)
Не требует толкования.

Статья 37
Параграф (1)
Предоставление средств (Исламским) Банком Шариа и ИКЕ согласно Принципам Шариа несет в себе риск неудачи или проблем в процессе их возврата и, следовательно, влияет на устойчивость (Исламского) Банка Шариа и ИКЕ. Необходимо учитывать, что источниками для предоставления средств являются общественные средства, переданные на хранение (Исламскому) Банку Шариа и ИКЕ, и что риск (Исламского) Банка Шариа и ИКЕ может также повлиять на безопасность этих общественных средств.
Следовательно, для поддержания устойчивости Банк должен диверсифицировать риски посредством предоставления кредитных средств и финансирования согласно Принципам Шариа, предоставления обеспечения и других подобных возможностей, которые не будут сконцентрированы на одном клиенте-должнике или группе определенных клиентов-должников.
Параграф (2)
“Капитал (Исламского) Банка Шариа должен соответствовать положениям, определенным Банком Индонезии” определяется как соответствие средствам, предусмотренным для оценки устойчивости Банка.
Подобный максимальный лимит предусматривается для Клиента, получающего кредит, или группы Клиентов, получающей кредит, включая компании одной и той же группы.
Параграф (3)
Пункт a
Не требует толкования.
Пункт b
Не требует толкования.
Пункт c
Не требует толкования.
Пункт d
“Семья” определяется как связи до второго колена по вертикальной или горизонтальной линии, включая приемных родителей, сына/дочь и сестру/брата.
Пункт f
Не требует толкования.
Параграф (4)
“Капитал (Исламского) Банка Шариа должен соответствовать положениям, определенным Банком Индонезии” определяется как соответствие средствам, предусмотренным для оценки устойчивости Банка.
Параграф (5)
Не требует толкования.

Статья 38
Параграф (1)
“Управление рисками” определяется как ряд процедур и методик, которые используются в банковской деятельности для выявления, измерения, изучения и контроля за рисками, которые возникают в результате банковской деятельности.
Принцип идентификации своего клиента – это принцип, который должен применяться в банковской деятельности и означает, по крайней мере, действия по идентификации клиента и изучению деятельности клиента, включая отчет о сомнительных операциях.
Защита клиента реализуется посредством существования механизма жалоб со стороны клиента, улучшения прозрачности предоставления услуг и образования клиента.
Параграф (2)
Не требует толкования.
Статья 39
Объяснения, предоставляемые клиенту о возможности риска убытков, предоставляются с целью обеспечения прозрачности банковских услуг.
Если эта информация предоставляется, то считается, что Банк выполнил это положение.
Статья 40
Продажа Банком залог на аукционе направлена на помощь Банку в ускорении погашения обязательств Клиента, получающего кредит. Если Банк – покупатель залога Клиента, получающего кредит, статус Банка равен по отношению к любому другому банку-непокупателю.
Банк имеет возможность купить Залог не через аукцион, чтобы ускорить погашение обязательств Клиента, получающего кредит.
Предельный срок составляет 1 (один) год посредством расчета восстановления ликвидного состояния Банка, и этот срок – справедливый для продажи активов Банка.
Залог, который Банк может купить, – это Залог, финансирование по которому признано сомнительным кредитом после истечения определенного периода времени.
Параграф (2)
Не требует толкования.
Параграф (3)
Не требует толкования.
Параграф (4)
Следующие основные требования, регулируемые Постановлением Банка Индонезии, включают, кроме всего прочего:
a. Залог, который (Исламский) Банк Шариа и ИКЕ может приобрести, – это Залог, финансирование по которому было признано проблемной ссудой в течение определенного периода;
b. Временной график для выплаты Залога, который был приобретен.

Статья 41
Не требует толкования.
Статья 42
Параграф (1)
“Предоставление письменных доказательств’ определяется как предоставление сертификатов или их копии.
Параграф (2)
Не требует толкования.
Параграф (3)
Не требует толкования.
Статья 43
Параграф (1)
Не требует толкования.
Параграф (2)
“Начальник института, которому предоставлены полномочия для проведения расследования” определяется как ведомственный начальник или неведомственный институт на уровне министра.
Параграф (3)
Не требует толкования.
Статья 44
Не требует толкования.
Статья 45
Не требует толкования.
Статья 46
Не требует толкования.
Статья 47
Не требует толкования.
Статья 48
Не требует толкования.
Статья 49
Не требует толкования.
Статья 50
Руководство, которое осуществляется Банком Индонезии, кроме всего прочего, включает вопросы, связанные с институциональными аспектами, владением и управлением (включая проверку на профессиональную пригодность и добросовестность), коммерческой деятельностью, отчетностью и другими аспектами, связанными с текущей деятельностью (Исламского) Банка Шариа и ИКЕ.
Банковский надзор включает дистанционный надзор на основании отчетов Банка и непосредственный надзор в форме проверки офиса соответствующего Банка.
Статья 51
Параграф (1)
(Исламский) Банк Шариа и ИКЕ должен поддерживать свой уровень устойчивости в рамках поддержания доверия общества.
Параграф (2)
Не требует толкования.
Статья 52
Параграф (1)
Не требует толкования.
Параграф (2)
Не требует толкования.
Параграф (3)
Пункт a
“Данные/документы” определяется как все виды данных или документов, в письменной и электронной форме, связанные с объектом контроля со стороны Банка Индонезии.
“Любое место, связанное с Банком” определяется как любая часть помещения офиса Банка и другие места за пределами Банка, относящиеся к надзору Банка Индонезии.
Пункт b
“Данные/документы” определяется как все виды данных или документов, в письменной и электронной форме, связанные с объектом контроля со стороны Банка Индонезии.
“Любая сторона” определяется как лицо или юридическое лицо, которое имеет влияние на принятие и исполнение решений Банком, либо напрямую, либо опосредовано, и, кроме всего прочего, относится к непосредственному собственнику акций или определенной стороне, имя которой не зарегистрировано в качестве работника, управляющего или акционера, но которая имеет влияние на операционную деятельность Банка или управленческие решения.
“Депозит или расчетный счет” определяется как счета, существующие в контролируемом или другом Банке, связанном с объектом надзора/проверки Банка Индонезии.
Параграф (4)
Не требует толкования.
Статья 53
Параграф (1)
“Другие стороны” определяется как сторона, которая, по мнению Банка Индонезии, имеет полномочия, проводить проверку.
Параграф (2)
Не требует толкования.
Статья 54
Параграф (1)
Положение Банка определяется, как проблематичное и угрожающее его дальнейшей деятельности, если, по мнению Банка Индонезии, коммерческое состояние Банка ухудшается, и это отражается, кроме всего прочего, в уменьшении капитала, снижении качества активов, ликвидности и рентабельности, а в управлении Банка, которое больше не основывается на пруденциальных принципах и обоснованных банковских принципах.
Пункт a
“Ограничение полномочий” определяется как, кроме всего прочего, ограничение решений о распределении бонусов (tantiem – тантием), предоставлении дивидендов собственнику Банка или повышении заработной платы работников и управляющих.
Пункт b
Не требует толкования.
Пункт c
Не требует толкования.
Пункт f
Не требует толкования.
Пункт g
Не требует толкования.
Пункт h
“Другая сторона” определяется как стороны, за пределами соответствующего Банка, а именно, другой Банк, юридическое или частное лицо, соответствующее требованиям.
Параграф (2)
Не требует толкования.
Параграф (3)
Не требует толкования.
Параграф (4)
Не требует толкования.
Параграф (5)
Не требует толкования.
Статья 55
Параграф (1)
Не требует толкования.
Параграф (2)
“Урегулирование споров осуществляется на основании Акад (Akad)” определяется как следующие способы:
a. взаимное понимание;
b. банковское посредничество;
c. через Национальный Арбитражный Совет Шариа (Basyamas – Басиамас) или другой арбитражный институт; и/или
d. через коммерческий суд.
Параграф (3)
Не требует толкования.
Статья 56
В основном, административные санкции применяются отдельно к члену совета полномочных представителей или совета директоров, совершившему ошибку, но не исключают возможность наложения коллективных административных санкций, если эта ошибка была совершена коллективно.
Статья 57
Не требует толкования.
Статья 58
Не требует толкования.
Статья 59
Не требует толкования.
Статья 60
Не требует толкования.
Статья 61
Не требует толкования.
Статья 62
Не требует толкования.
Статья 63
Не требует толкования.
Статья 64
Не требует толкования.
Статья 65
Не требует толкования.
Статья 66
Не требует толкования.
Статья 67
Параграф (1)
“ИКЕ, которая имеет лицензию” в этом положении – это уже существующая ИКЕ, действующую на основании лицензии об открытии Филиала Шариа в Обычном Коммерческом Банке.
Параграф (2)
Не требует толкования.
Статья 68
Не требует толкования.
Статья 69
Не требует толкования.
Статья 70
Не требует толкования.
ПРИЛОЖЕНИЕ К ОФИЦИАЛЬНОМУ ПЕЧАТНОМУ ИЗДАНИЮ РЕСПУБЛИКИ ИНДОНЕЗИЯ
NO. 4867